【课程背景】

 

　　2017年10月，美国议会将对特朗普税改法案进行表决，在全球范围掀起税改浪潮。伴随政府“放管服”改革深入推进，我国新一轮税制变革涉及优化税种、简化税率、开征新税、升级发票、报表修订、优化服务、加强征管、风险管理、重点稽查等诸多方面，企业只有提前应对，抢占先机，才能立于不败之地！ 近期，财政部、税务总局颁布了多项重磅税收新政策，涉及房地产、建筑业、制造业、外贸业、服务业、金融业等多个行业以及增值税、企业所得税、个人所得税、土地增值税、增值税和所得税申报表等多个税种，及时掌握政策，科学进行筹划，才能趋利避害，化险为夷展望2018，税收征管口径将持续收紧，税务稽查风险加大。金三系统全面推行，增值税电子发票广泛实施，国地税联合稽查重点出击，千户集团风险管理深入推进，黑名单制度逐步推广，打击发票违法犯罪力度加大，企业正面临严峻考验和涉税风险为此，本课程力邀国家顶级权威专家赵国庆老师，以典型案例为重点，讲解税收新政策如何运用、发票风险管控、税务筹划如何创新、稽查风险如何防范化解等。一定让您带上问题而来，收获满意而归，机会难得，不容错过。

 

　　【讲师介绍】

 

　　赵国庆：

 

　　国内一流财税实战专家

 

　　原国家税务总局－扬州税务学院实战派教授

 

　　国内著名纳税筹划高手、财税领域资深专家

 

　　中汇集团全国技术总监、上市公司税务顾问

 

　　【课程对象】

 

　　1、各企事业单位总经理、财务总监、财务经理、主管、会计等财税相关人员

 

　　2、各省市国税局、地税局、会计所、税务所、律师所、财税咨询公司相关人员

 

　　【课程大纲】

 

　　一、2017年最新征管背景下税务风险提示

 

　　（1）金三系统系统分析及风险提示

 

　　（2）金税三期系统、增值税发票新系统等多系统联合稽查模式的影响

 

　　（3）国地税联合稽查、黑名单惩戒措施及对纳税人的影响

 

　　（4）“多证合一”工商信息共享对纳税人的影响

 

　　（5）“双随机、一公开”监管带来的稽查风险

 

　　（6）增值税发票“虚开虚抵虚列”风险排查与防范

 

　　（7）总局关于税务稽查重点工作安排

 

　　（8）企业所得税税收政策风险提示

 

　　二、2017年增值税发票新规及征管管理

 

　　（1）16号、44号及45号公告对于增值税发票管理的规定

 

　　（2）4号公告等扩大小规模纳税人自行开具专票范围

 

　　（3）9号及44号公告关于增值税普通发票的规定

 

　　（4）交通运输部公告2017年第66号关于通行费电子发票的规定

 

　　（5）财税37号关于取消13%增值税税率的规定

 

　　（6）11号公告对增值税征管问题的进一步明确

 

　　（7）财税58号文对建筑服务等营改增试点政策的通知

 

　　（8）财税76号文、77号文对于小微企业增值税优惠政策的规定

 

　　（9）财税56号文、2号文对于资管产品增值税政策剖析

 

　　（10）43号公告关于简化建筑服务增值税简易计税

 

　　（11）19号公告关于调整增值税纳税申报的规定

 

　　（12）税总发124号文对增值税纳税申报比对的规定

 

　　（13）财税90号文对租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策规定

 

　　三、2017年企业所得税新政解读

 

　　（1）主席令第六十四号关于修改公益性捐赠支出税前扣除标准

 

　　（2）18、24号公告等对中小高新及科技型企业研发费用税前扣除优惠政策

 

　　（3）23号公告对小型微利企业所得税优惠政策范围的扩大

 

　　（4）财税38号文创投企业及天使投资税前抵扣优惠政策

 

　　（5）财税44号文延续支持农村金融发展税收政策

 

　　（6）财税48号文对小额贷款公司的税收优惠政策

 

　　（7）财税71号文对节能节水和环境保护专用设备的企业所得税优惠规定

 

　　（8）财税22号文等特殊行业准备金税前扣除政策

 

　　（9）财税41号文广告费和业务宣传费支出税前扣除政策

 

　　（10）37号公告非居民企业源泉扣缴的政策规定

 

　　（11）财税84号文关于企业境外所得税收抵免政策问题的规定

 

　　（12）34号公告全民所有制企业公司改制企业所得税处理规定

 

　　（13）6号公告关于所得税特别纳税调查调整最新规定

 

　　（14）54号公告对修改企业所得税申报表的规定

 

　　四、2017年个人所得税涉税分析与2018年个税规划

 

　　（1）财税78号文关于延续沪港通个人所得税优惠政策

 

　　（2）20号公告、财税38号文对创投企业和天使投资个人税收问题的规定

 

　　（3）17号公告、财税39号文关于推广实施商业健康保险个税政策的通知

 

　　（4）广东地税9号公告关于自然人税收管理办法

 

　　（5）金融信息自动互换标准（ CRS）的实施与推进

 

　　五、税收筹划

 

　　（一）投资环节的战略税收筹划

 

　　（1）企业上市立项的四层控股结构

 

　　（2）境内设立构架的战略税收筹划

 

　　（3）平安“税务门”事件税收筹划的启示

 

　　（4）海外上市构架搭建中的税收筹划

 

　　（5）双BVI构架搭建的启示和税收筹划效应分析

 

　　（6）家族信托在海外上市和税收筹划中的运用

 

　　（7）公司设立组织形式的选择

 

　　（8）限售股转让避税方法全程揭秘

 

　　（9）限售股转让中营业税的困惑和处理方法

 

　　（10）利用税收协定的投资避税方法

 

　　（11）“穿透原则”给境外构架搭建带来的税收风险

 

　　（12）出资方式选择的税收筹划

 

　　（13）老板股权转让中的税收筹划

 

　　（14）利用债转股筹划关联方借款损失

 

　　（15）战略投资者引进环节的税收风险分析

 

　　（16）对赌协议的税务风险

 

　　（17）VIE构架与税收筹划方法

 

　　（二）融资环节的战略税收筹划

 

　　（1）融资环节的税收筹划中关注的风险

 

　　（2）企业和个人间资金往来的税收成本和隐含风险

 

　　（3）各种融资渠道的税收成本分析和筹划选择

 

　　（4）案例分析：信托+PE融资中的税收风险分析

 

　　（5）信托投资基金（FOT）的税收分析

 

　　（6）券商融资中的税收风险及税收筹划分析

 

　　（7）信贷资产证券化中的税收风险分析

 

　　（8）房地产基金融资中的税收成本和筹划方法

 

　　（三）经营环节的战略税收筹划

 

　　（1）充分享受国家税收优惠政策   （2）利用有利的经营方式进行税收筹划

 

　　（3）租赁的税收筹划方式剖析     （4）纳税人身份选择的税收筹划方法

 

　　（5）重组环节的税收筹划         （6）合并分立、资产收购、股权收购税收筹划构架分析

 

　　（7）全产业链的税收筹划方法     （8）股东、高管薪酬的税收筹划方法

 

　　六、现场疑难问题解答（有问题请提前打印好或书写工整）