【课程背景】

 

　　伴随智慧税务时代的到来，税务机关以数治税的水平和能力正在增强。面对大数据的监控，企业隐匿收入、虚增成本等传统做法，都将暴露在阳光之下。纳税人唯有改变观念，从股权架构、资产结构、用工结构、业务结构等方面着手，才能规避税收风险，合理规划好企业的税负。

 

　　本课程着重新税收征管环境下，企业如何从股权结构的调整、资产和业务模式的搭建、税收优惠政策的运用等方面着手，搭好架子、用好政策，合理管控税务风险和做好税务优化。系统介绍新形势下企业在收入和成本、发票管理、资金往来、利润分配、股权转让等方面的税收风险与规避之道，并对房地产、建筑等行业的特殊事项，如何进行税收优化，进行深度的剖析和讲解。

 

　　【课程收益】

 

　　掌握政策，学习方法，适应财务发展方向，降低税收风险及纳税筹划方案等。

 

　　【课程特点】

 

　　来自真实案例、引导式讲课、解决实务案例、讲课资料共享。

 

　　【课程对象】

 

　　各企业董事长、总经理、财务总监、财务经理、税务总监等财务管理人员，会计师事务所、税务师事务所、律师事务所业务骨干。

 

　　【课程大纲】

 

　　一、当前建筑企业税务风控预警与税务监管新动向

 

　　1．税收管理环境的变化

 

　　2．什么是以数治税和智慧税务

 

　　3．精准风险推送下的税务合规

 

　　4．新环境下财税人员要注意问题

 

　　二、新公司法对税务管理的影响

 

　　1．新公司法主要变化

 

　　2．如何面对注册资本的限期实缴？

 

　　3．未认缴到位的公司如何处理？

 

　　4．新公司法对企业税务有何影响

 

　　三、税务合规的基石：股权与资产架构

 

　　1．股权架构与税务关系

 

　　2．不同股权架构下的税务处理

 

　　3．如何调整股权结构

 

　　4．股权代持的税务处理

 

　　5．企业的资产架构

 

　　6．集团公司、总分公司、母子公司的运用

 

　　四、老板与公司：资金往来、利润分配、股权转让

 

　　1．如何处理老板与企业的资金往来

 

　　2．如何处理企业间的大额资金往来

 

　　3．利润分配要注意问题

 

　　4．转让股权的税务处理与风险

 

　　5．不同融资方式下的税务风险

 

　　五、收入与成本的税务管理

 

　　1．收入方面的主要税务风险与规避

 

　　2．增值税、所得税的视同收入

 

　　3．成本与费用扣除的税务优化

 

　　六、发票管理的风险与规避

 

　　1．财税人员如何用“制度”管好发票

 

　　2．如何最大限度降低发票风险

 

　　3．一些特殊交易下的发票与风险

 

　　4．“两高”最新司法解释

 

　　七、如何用好税收优惠

 

　　1．小规模企业和小微企业的税收优惠

 

　　2．特殊群体的税收与优惠

 

　　3．用好留抵退税政策

 

　　4．高新技术企业要注意的点

 

　　5．研发费加计扣除需要注意的地方

 

　　6．走上绝路的“税收返还”

 

　　八、不同用工模式：社保与个税

 

　　1．社保新形势

 

　　2．不同用工(正式工、临时工、灵活用工、返聘人员）方式下的社保处理

 

　　3．个税征管的新形势

 

　　4．如何规避个税的风险

 

　　九、特殊行业和特殊业务的税务处理

 

　　1．房地产行业尾盘销售的土地增值税

 

　　2．企业转让旧房的税务处理

 

　　3．建筑行业挂靠、用工等的税务处理

 

　　4．企业拆迁、搬迁等事项的税务合规

 

　　5.普通住宅和三分法

 

　　十、现场答疑

 

　　【金牌讲师】

 

　　杨老师：

 

　　在省市区税务系统工作近30年，财经大学校外硕导。擅长资本运作、企业并购重组及房地产税务管理及高端税务筹划。长期从事税收政策研究，理论功底深厚，在《中国税务报》等媒体发表文章近百篇，著有《企业并购重组税务处理规则与实务应用》、《房地产行业税务特点、风险与规避》等畅销书籍。长期为注册税务师协会、注册会计师协会、律师协会、税务干部、企业高管和财务人员提供培训服务，累计线下培训千余场。讲课风格幽默风趣，讲课内容贴近实务，善于把复杂的税收问题用最通俗的语言进行表达，深受学员的好评。